Conciliación de Cuentas por Cobrar (Clientes de Tiendas Retail) Objetivo: Establecer el procedimiento para conciliar los pagos recibidos de clientes en Odoo con las facturas más antiguas pendientes , garantizando exactitud en los saldos, trazabilidad de cobros y el correcto registro de pequeñas diferencias como pérdidas o ganancias operativas. Etapa Acción / Tarea Sistema / Documentos Involucrados Resultado Esperado 1. Acceso a conciliación bancaria / de pagos Ingresar en Odoo al módulo Contabilidad → Conciliación de Pagos (Cuentas por Cobrar) . Seleccionar la empresa o tienda correspondiente. - Odoo (Contabilidad / Pagos) Acceso al panel de conciliación. 2. Identificación de pagos pendientes Filtrar los pagos registrados pero no conciliados . Estos pueden provenir de transferencias, puntos de venta o plataformas externas (Cashea, Zelle, etc.). - Odoo (vista de pagos no conciliados) Lista de pagos pendientes por aplicar. 3. Aplicación de pagos a facturas antiguas Seleccionar cada pago y conciliarlo con la factura más antigua del cliente (método FIFO). En caso de múltiples facturas, aplicar al saldo más antiguo hasta completar el monto. - Facturas del cliente (Odoo) - Módulo conciliación Pagos aplicados correctamente y facturas saldadas. 4. Ajuste de diferencias menores Si al conciliar queda una diferencia entre -1 y 1 (por redondeo, tasa o error menor), registrar esa diferencia en una cuenta contable de pérdida o ganancia menor , según corresponda. - Odoo - Cuenta contable: “Pérdidas y Ganancias Menores” Saldos exactos y conciliación cerrada sin pendientes. 5. Verificación del saldo del cliente Revisar que el cliente no tenga saldo pendiente erróneo o duplicado tras la conciliación. - Reporte de cliente (Odoo) Cuentas limpias y correctamente conciliadas. 6. Registro y cierre de conciliación Confirmar la conciliación y registrar la fecha del proceso. Dejar evidencia del responsable (usuario) en el registro de Odoo. - Registro contable en Odoo Conciliación finalizada y documentada. 7. Reporte semanal de conciliaciones Generar un reporte semanal de clientes conciliados, con resumen de ajustes aplicados y saldos residuales. - Odoo (reportes contables) - Excel o PDF consolidado Seguimiento transparente y trazabilidad total. ⚠️ Políticas Generales Siempre aplicar los pagos a las facturas más antiguas primero (FIFO financiero). Diferencias menores entre -1 y 1 deben registrarse en la cuenta “Pérdidas y Ganancias Menores” . Si la diferencia supera 1 USD o equivalente, se debe investigar y documentar antes de ajustar. Todas las conciliaciones deben realizarse semanalmente o antes del cierre mensual. El usuario responsable debe mantener capturas o reportes de respaldo en la carpeta “Conciliaciones Retail”. 💡 Ejemplo práctico El cliente “Distribuciones Lara” tiene tres facturas: 001 – $20 002 – $15 003 – $10 Realiza un pago de $25. Se concilia primero con la factura 001 ($20) y luego con 002 ($5 restantes). Si al cierre queda una diferencia de -0.42 USD, se registra en la cuenta de Pérdidas Menores . ⚙️ Errores comunes y acciones correctivas Error detectado Causa probable Acción correctiva Pago aplicado a factura reciente en lugar de la más antigua Error de selección manual Revertir conciliación y aplicar correctamente por orden cronológico. Diferencia mayor a 1 USD sin soporte Error de monto o tasa cambiaria Revisar comprobantes, corregir pago o emitir nota de crédito. Factura marcada como pagada sin conciliación Error manual o registro duplicado Revisar movimientos, desmarcar pago y conciliar nuevamente. 💡 Beneficios del proceso: ✅ Control exacto de las cuentas por cobrar. ✅ Evita acumulación de facturas abiertas. ✅ Registro limpio y confiable para cierre contable. ✅ Detección temprana de errores de pago o duplicación.